Pozíciók felszámolása

gazdasági-szótár

A pozíciók felszámolása az a folyamat, amelyet a pénzügyi szervezetek saját pénzügyi osztályaikon hajtanak végre hátsó iroda ügyfelei scoring pozícióit a piacon az értékpapírok letétkezelőjével vagy a letétkezelővel rendszeresíteni.

Ezen túlmenően a pénzintézeteknek rendszeresíteni kell a mérlegükben és az eredménykimutatásban elfoglalt pozícióikat.

Hogyan működnek az elszámolási folyamatok?

A banki felszámolási folyamatok kettős elszámolásúak:

  • Egyrészt magának a banknak.
  • Másrészt a piaccal és az elszámolóházakkal való elszámolás.

Mint minden könyvelésben, az egyenlegek pozícióinak és a jogcímek számának egyeznie kell, az eltéréseknek minimálisnak kell lenniük.

Az értékpapírok adásvétele a piacon sok esetben D + 1, D + 2 vagy D + 3 formátumban is elszámolható (általában SICAV-ban történik), azonban a befektető láthatja a vételi vagy eladási folyamatot. értékpapír-jogcímeket a helyszínen, tekintettel arra, hogy a Bank belső könyvelése lehetővé teszi az ügyfél teljesítéseinek könyvelési előlegezését.

Nagyon fontos, hogy a Bank jó szakemberekkel rendelkezzen az osztályon hátsó iroda mivel munkájuk aprólékosságot igényel, és esetenként nagy technikai bonyolultságnak számít, különösen akkor, ha az elesések miatt elszámolási problémák merülnek fel. útvonalválasztás a nemzetközi értékpapírok és származékos termékek esetében, mivel a jelölések a legtöbb esetben devizában vannak, a termékek pedig tőzsdén kívüli piacokon kereskednek.

Szintén elszámolási problémák vannak az azonos ISIN (azonosító kód) alatt, de eltérő devizanemben forgó értékpapírokkal, vagy olyan származékos pénzügyi eszközökkel, amelyek piaci kibocsátóinak kevés a likviditása. Ez utóbbi eset néhánynál előfordul szavatolja és az ETF-ek, amelyek kapitalizációja alacsony, általában kevesebb, mint egymillió euró.

Nem szabad megfeledkezni arról, hogy ha a pozíció nem számolható fel, az a Banknak veszteséget kell vállalnia, mivel azt nem fogja elvenni az ügyféltől.

Felszámolás a tőzsde új reformjával

A tőzsde új reformja miatt az elszámolások egységes nyilvántartásban történnek, így tisztábban láthatjuk, ha egy ügyfél elszámolása során hiba történt. Sok esetben előfordul, hogy a művelet összegét nem tartották vissza a végrehajtáshoz, vagy éppen ellenkezőleg, az egyenleget visszatartották, de az ügyfél kéri a törlést, és az nem kerül felszabadításra olyan módon hogy a befektetőnek nem áll rendelkezésére, hogy újabb műveletet tudjon végrehajtani.

Címkék:  passzol vélemény származékai 

Érdekes Cikkek

add
close

Népszerű Bejegyzések

gazdasági-szótár

Nyugdíjpénztár

életrajz

Friedrich Engels